第2屆公司治理評鑑─104年
2018-11-07
| 第1屆公司治理評鑑 評鑑年度:104年 | ||||
| 公司名稱:新麥企業股份有限公司 公司代號:1580 | ||||
| 題型A:1分、0分;題型B:1分、0分、不適用;題型C:1分、不適用 | ||||
| 題號 | 指標 | 題型 | 得分 | 指標得分比 |
| 1.1 | 公司是否於股東常會開會30日前上傳股東會議事手冊及會議補充資料？ | A | 1 | 56.53% |
| 1.2 | 公司章程是否規定董事/監察人選舉全面採候選人提名制度？ | A | 0 | 26.61% |
| 1.3 | 公司有董事/監察人(不含獨立董事)選舉案時，是否於股東常會開會40日前或股東臨時會開會25日前，公告全體董事/監察人候選人名單及其學歷、經歷、持有股份數額與所代表之政府機關、法人名稱及其他相關資料？ | B | 不適用 | 15.84% |
| 1.4 | 公司對於股東常會議案是否採逐案票決，並將每項議案股東同意、反對及棄權之結果記載於議事錄？ | A | 0 | 35.25% |
| 1.5 | 公司是否於股東常會召開後當日，將每項議案股東同意、反對及棄權之結果輸入指定之網際網路資訊申報系統？ | C | 不適用 | 32.07% |
| 1.6 | 公司是否有董事長以外之其他董事及審計委員會成員(或監察人)出席股東常會，並於議事錄揭露出席名單？ | A | 1 | 71.11% |
| 1.7 | 公司董事長是否出席股東常會？ | A | 1 | 95.51% |
| 1.8 | 公司是否委任具獨立性股務代辦機構辦理股東常會事務？ | C | 1 | 93.30% |
| 1.9 | 公司是否未有僅分派員工紅利及董監酬勞而未分派股利之情形？ | B | 1 | 99.25% |
| 1.1 | 公司於受評年度經股東會決議發放股息者，是否於除息基準日起30日內發放完畢？ | B | 1 | 90.82% |
| 1.11 | 在受評年度前三年內，公司是否並未發行超逾股本5%的員工認股權、股票員工紅利、限制員工權利新股等獎酬形式之證券或認股權，予具員工身分之董事或經理人做為酬金？ | B | 1 | 100% |
| 1.12 | 受評年度董事、監察人與大股東持股設定質押比率平均是否未逾50%？ | A | 1 | 97.10% |
| 1.13 | 公司是否未有政府機關或單一上市(櫃)公司及其子公司占董事會席次達三分之一以上？ | A | 1 | 91.85% |
| 1.14 | 公司年報是否揭露股東常會決議事項執行情形之檢討？ | A | 1 | 57.84% |
| 2.1 | 公司是否於公司網站揭露投資人關係聯絡窗口或設有股東問題回答功能？ | A | 1 | 83.90% |
| 2.2 | 股東常會是否採行電子投票方式？ | A | 0 | 18.73% |
| 2.3 | 股東常會是否未有通過臨時動議之情形？ | A | 1 | 99.79% |
| 2.4 | 股東常會是否未有於開會前七日內變更議程之情形？ | A | 1 | 100% |
| 2.5 | 公司是否於股東常會召開前之停止股票過戶日前，公告受理小股東提案之受理期間且受理期間不少於十日？ | A | 1 | 100% |
| 2.6 | 公司是否於五月底前召開股東常會？ | C | 不適用 | 7.60% |
| 2.7 | 公司是否於股東常會開會10日前上傳年報？ | A | 1 | 81.34% |
| 2.8 | 公司是否於股東常會開會7日前上傳英文版年報？ | A | 0 | 7.12% |
| 2.9 | 公司是否於股東常會開會30日前同步上傳英文版開會通知，並於開會21日前上傳英文版議事手冊及會議補充資料？ | A | 0 | 10.23% |
| 2.1 | 公司內部規則是否訂定並揭露禁止公司董事或員工等內部人利用市場上無法取得的資訊來獲利？ | A | 1 | 74.91% |
| 2.11 | 公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東，其股票之轉讓是否依法定期間申報? | A | 1 | 98.48% |
| 2.12 | 公司最近三年度是否未有董事長或經理人因違反證券交易法/期貨交易法內線交易相關規定經一審判決有罪？ | A | 1 | 99.72% |
| 2.13 | 公司是否未有因取得或處分資產交易、資金貸與或背書保證未依規定辦理而受主管機關處分之情事？(含與關係人交易) | A | 1 | 98.96% |
| 3.1 | 公司董事長或經理人是否未因違反證券交易法、公司法、銀行法、金融控股公司法、商業會計法，或因犯貪汙、瀆職、詐欺、背信、侵占之罪經起訴？ | A | 1 | 99.03% |
| 3.2 | 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內是否未曾任職於現任簽證會計師所屬事務所或其關係企業？ | A | 1 | 99.65% |
| 3.3 | 公司之董事間是否不超過二人具有配偶或二親等以內之親屬關係？ | A | 1 | 87.49% |
| 3.4 | 公司之董事長及總經理(執行長)是否非為同一人或配偶擔任? | A | 1 | 60.40% |
| 3.5 | 公司是否已設置獨立董事，且其人數是否符合相關規定？ | A | 1 | 77.26% |
| 3.6 | 公司是否自願設置多於法令規定之獨立董事席次? | C | 不適用 | 27.44% |
| 3.7 | 公司之獨立董事人數是否自願較前一屆增加，或已達董事席次二分之一以上？ | C | 不適用 | 11.54% |
| 3.8 | 公司實際在任之獨立董事其連續任期是否均不超過九年? | C | 不適用 | 58.60% |
| 3.9 | 公司之獨立董事是否未同時兼任超過五家上市(櫃)公司之董事(含獨立董事)或監察人？ | B | 1 | 97.29% |
| 3.1 | 公司是否設置符合規定之審計委員會？審計委員會是否由全體獨立董事組成，其人數不少於3人，且至少1人具備會計或財務專長？ | A | 0 | 24.60% |
| 3.11 | 公司是否設置薪資報酬委員會且半數以上成員為獨立董事？ | A | 1 | 69.04% |
| 3.12 | 公司之薪資報酬委員會是否一年至少召開兩次以上，且委員會成員至少皆出席兩次以上？ | A | 1 | 86.94% |
| 3.13 | 公司是否設置提名委員會且半數以上成員為獨立董事？ | C | 不適用 | 0.97% |
| 3.14 | 公司之董事、監察人是否均依「上市櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之時數完成進修? | A | 1 | 34.35% |
| 3.15 | 公司是否揭露其所訂定之公司治理守則? | A | 1 | 52.87% |
| 3.16 | 公司是否訂定並揭露關於董事會成員多元化之政策？ | A | 1 | 54.94% |
| 3.17 | 公司是否揭露其所訂定之誠信經營守則及企業社會責任實務守則？ | A | 1 | 40.36% |
| 3.18 | 受評年度公司是否至少召開六次董事會? | A | 1 | 77.40% |
| 3.19 | 受評年度全體董事之董事會實際出席率是否平均達75%以上？ | A | 1 | 92.33% |
| 3.2 | 公司是否在董事會結束後次一營業日開盤前，公告董事會重要決議事項？ | A | 1 | 99.86% |
| 3.21 | 公司董事會通過之內部控制制度是否包含五大要素/原則，且涵蓋所有營運活動，遵循所屬產業法令，並依所屬產業特性，訂定營運循環之控制作業？ | A | 1 | 97.79% |
| 3.22 | 公司是否於公開資訊觀測站揭露董事會通過之內部控制制度聲明書，且其聲明書聲明於遵循法令係採全部法令？ | B | 1 | 100% |
| 3.23 | 公司每年自行評估內部控制制度設計及執行的有效性，董事會是否未出具內部控制制度有重大缺失之聲明書？ | B | 1 | 99.93% |
| 3.24 | 公司內部稽核主管/總稽核之任免是否經董事會通過，並於規定時限內向主管機關申報備查/核准？ | A | 1 | 99.10% |
| 3.25 | 公司之稽核主管/總稽核是否列席董事會並提出內部稽核業務報告，且將稽核報告（含追蹤報告）依規交付或通知各監察人（或審計委員會）及獨立董事？ | A | 1 | 97.10% |
| 3.26 | 公司之內部稽核人員對於評估所發現之內部控制制度缺失及異常事項，是否據實揭露於稽核報告，並加以追蹤？ | A | 0 | 99.38% |
| 3.27 | 公司內部稽核人員及其職務代理人是否符合主管機關所訂之適任條件並依規定持續進修？ | A | 1 | 99.72% |
| 3.28 | 公司是否依風險評估結果並將主要稽核項目列為年度稽核計畫？ | B | 1 | 97.88% |
| 3.29 | 公司執行內部控制制度相關控制作業是否未經主管機關處分或未經證交所或櫃買中心發現有缺失函請派員參加主管機關指定單位舉辦之宣導課程? | A | 0 | 96.96% |
| 3.3 | 公司董事會是否定期(至少一年一次)評估簽證會計師獨立性，並於年報詳實揭露評估程序？ | A | 1 | 26.05% |
| 3.31 | 公司是否訂定並揭露董事會績效評估辦法及程序？ | C | 1 | 11.26% |
| 3.32 | 公司董事會成員是否至少包含一位女性董事？ | C | 不適用 | 56.95% |
| 3.33 | 公司是否為其全體董事及監察人投保董監責任保險？ | C | 1 | 68.69% |
| 4.1 | 公司是否依上市櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序及資訊申報作業辦法等相關規定辦理而未受違約金或更重大處分等紀錄？ | A | 1 | 97.93% |
| 4.2 | 公司是否同步申報英文重大訊息？ | A | 0 | 10.71% |
| 4.3 | 公司是否及時公布月營收報告？ | A | 1 | 98.06% |
| 4.4 | 公司是否在會計年度結束後兩個月內公布年度財務報告？ | C | 不適用 | 4.70% |
| 4.5 | 公司網站是否未有揭露與公司治理原則不符之資訊，經臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心函知改善者？ | A | 1 | 99.72% |
| 4.6 | 公司是否未有遭主管機關要求重編財務報告？ | A | 1 | 99.72% |
| 4.7 | 公司之簽證會計師是否對年度財務報告出具無保留查核意見？ | A | 1 | 100% |
| 4.8 | 公司是否自願公布四季財務預測報告且相關作業未有經主管機關糾正、證交所或櫃買中心處記缺失之情事？ | C | 不適用 | 0.90% |
| 4.9 | 公司是否及時向主管機關、證交所或櫃買中心申報庫藏股相關作業？ | B | 不適用 | 96.78% |
| 4.1 | 公司年報是否揭露從總體經濟環境及公司所屬產業的趨勢概況討論？ | A | 1 | 91.09% |
| 4.11 | 公司年報是否揭露長短期業務發展計畫？ | A | 1 | 96.54% |
| 4.12 | 公司年報是否揭露未來研發計畫及預計投入之研發費用？ | B | 1 | 77.04% |
| 4.13 | 公司年報是否揭露主要股東名單，包含股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例？ | A | 1 | 99.86% |
| 4.14 | 公司年報是否自願揭露個別董事及監察人酬金？ | C | 1 | 9.12% |
| 4.15 | 公司網站是否揭露公司簡介，至少包括公司沿革、所製造的產品或提供服務之介紹、組織架構與經營團隊？ | A | 1 | 60.40% |
| 4.16 | 公司年報是否自願揭露給付簽證會計師及其所屬會計師事務所關係企業之非審計公費的金額與性質？ | C | 不適用 | 55.77% |
| 4.17 | 公司年報所揭露給付簽證會計師及其所屬會計師事務所關係企業之非審計公費金額是否未超過審計公費？ | A | 1 | 98.55% |
| 4.18 | 公司是否受邀(自行)召開至少二次法人說明會？ | A | 1 | 21.29% |
| 4.19 | 公司是否建置英文公司網站供投資人閱覽？ | A | 0 | 30.48% |
| 4.2 | 公司網站是否揭露至少包括章程、公司治理架構等公司治理資訊？ | A | 1 | 63.86% |
| 4.21 | 公司網站或公開資訊觀測站是否以英文揭露完整財務報告(含財務報表及附註)？ | A | 0 | 12.44% |
| 4.22 | 公司年報是否揭露具體明確的股利政策？ | A | 1 | 31.44% |
| 4.23 | 公司網站是否提供股東會相關資料，並至少包括最近期股東會年報、開會通知、議事手冊及議事錄等？ | A | 1 | 68.28% |
| 5.1 | 公司是否訂定企業社會責任政策、制度或相關管理方針，以及具體推動計畫與實施成效，並揭露於年報? | A | 1 | 30.62% |
| 5.2 | 公司是否參考國際通用之報告書編製指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？ | C | 不適用 | 23.91% |
| 5.3 | 公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並於年報說明設置單位之運作及執行情形？ | A | 1 | 25.78% |
| 5.4 | 公司是否設置推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期向董事會報告其執行情形？ | A | 0 | 22.74% |
| 5.5 | 公司是否與員工簽訂團體協約？ | C | 不適用 | 1.66% |
| 5.6 | 公司是否揭露過去兩年二氧化碳或其他溫室氣體年排放量? | A | 0 | 23.36% |
| 5.7 | 公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策？ | A | 0 | 23.43% |
| 5.8 | 公司是否獲得ISO 14001或類似之環境管理系統驗證？ | C | 1 | 52.66% |
| 5.9 | 公司年報是否揭露各項員工福利措施、退休制度與其實施情形? | A | 1 | 94.33% |
| 5.1 | 公司年報是否揭露員工工作環境與人身安全的保護措施? | A | 1 | 59.85% |
| 5.11 | 公司是否於公司網站設置利害關係人專區，以瞭解並回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | A | 1 | 56.67% |
| 5.12 | 公司是否訂定並詳細揭露公司內、外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉制度？ | A | 0 | 30.75% |
| 5.13 | 公司是否制定並要求與供應商合作，在環保、安全或衛生等議題遵循相關規範，共同致力提升企業社會責任？ | A | 0 | 25.16% |
| 5.14 | 公司是否未因勞資糾紛、污染環境、產品安全或其他重大違反企業社會責任事件被主管機關處分？ | A | 1 | 98.89% |
| 5.15 | 公司編製之企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書，是否自願取得第三方驗證？ | C | 不適用 | 10.30% |
計分方式：
本評鑑之計分方式為各類別指標分別核計分數後，再將五個類別得分予以加總，即可獲得初步評鑑總分。各類別分數核計方式如下：
| 指標類別 | 類別指標數 | 配分比重 | 得分指標數 | 不適用指標數 |
| 維護股東權益 | 14 | 0.15 | 10 | 2 |
| 平等對待股東 | 13 | 0.13 | 9 | 1 |
| 強化董事會結構與運作 | 33 | 0.32 | 25 | 5 |
| 提升資訊透明度 | 23 | 0.22 | 16 | 4 |
| 落實企業社會責任 | 15 | 0.18 | 7 | 3 |
初步評鑑總分: 79.85
委員會加減分數: 無
加減分原因: 無
最終評鑑分數: 79.85
排名級距: 前6%~20%