一.獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:
  1. 本公司內部稽核主管定期於審計委員會議中向獨立董事進行稽核業務報告,並與委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
  2. 本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果向獨立董事進行報告,並就有無財務調整分錄或法令修訂是否影響列帳方式進行溝通。
二.歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好
110年度主要溝通事項摘要如下表:

日期溝通重點處理執行結果
110.03.18
  1. 民國109年度內部控制制度設計及執行有效性考核報告。
  2. 民國109年度「內部控制制度聲明書」報告。
  3. 2020/11/6~2021/2/28內部稽核業務執行報告。
內部稽核主管向審計委員會進行報告
並就委員所提問題進行討論與溝通
110.05.07 1. 2021/3/18~2021/4/30內部稽核業務執行報告。 內部稽核主管向審計委員會進行報告
並就委員所提問題進行討論與溝通
110.08.13 1. 2021/5/7~2021/7/31內部稽核業務執行報告。 內部稽核主管向審計委員會進行報告
並就委員所提問題進行討論與溝通

 

三.歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要

本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好
110年度主要溝通事項摘要如下表:

日期溝通重點處理執行結果
110.03.18 會計師親自列席審計委員會溝通2020年度初步查核結果。
民國109年度合併及個體財務報表查核結果報告。
會計師親自列席審計委員會並就
委員所提問題進行討論與溝通
110.05.07 民國110年度第一季合併財務報告核閱過程及情形報告。 會計師親自列席審計委員會並就
委員所提問題進行討論與溝通
110.08.13 民國110年度第二季合併財務報告核閱過程及情形報告。 會計師親自列席審計委員會並就
委員所提問題進行討論與溝通